Likviditetsbudsjett: Mal, Excel og Eksempel
Et likviditetsbudsjett er et viktig verktøy for å planlegge og styre en virksomhets økonomi. Det gir en oversikt over virksomhetens forventede kontantstrømmer i en bestemt periode, vanligvis på månedsbasis. I denne artikkelen vil vi se nærmere på hvordan du kan lage et likviditetsbudsjett, bruk av maler i Excel, og gi konkrete eksempler for bedre forståelse.
Hva er et likviditetsbudsjett?
Et likviditetsbudsjett er en oversikt over virksomhetens forventede innbetalinger og utbetalinger på kort sikt. Det hjelper virksomheten med å planlegge hvordan den skal sikre tilstrekkelig likviditet til å møte sine betalingsforpliktelser til rett tid. Likviditetsbudsjettet tar hensyn til betalingsfrister, forventede salgsinntekter, kostnader, og andre faktorer som påvirker virksomhetens kontantstrøm.
Hvordan lage et likviditetsbudsjett?
For å lage et likviditetsbudsjett må du først samle inn nødvendig informasjon om virksomhetens betalingsmønstre, forventede inntekter og utgifter. Deretter kan du sette opp et regneark i Excel eller ved hjelp av et regnskapsprogram for å visualisere likviditetsbudsjettet.
Trinn for å lage et likviditetsbudsjett:
- Identifiser alle forventede innbetalinger og utbetalinger for den kommende perioden.
- Estimer timingen av hver transaksjon og beløpene som skal betales eller mottas.
- Sett opp regnearket ved å lage kolonner for datoer, beskrivelser av transaksjonene, inntekter, utgifter, og kontantsaldo.
- Beregn den totale kontantsaldoen for hver periode ved å trekke utgående beløp fra innkommende beløp.
- Justér budsjettet basert på reelle transaksjoner og oppdaterte forventninger.
Bruk av maler i Excel
Excel er et nyttig verktøy for å lage likviditetsbudsjettet da det tillater enkel organisering og manipulering av data. Det finnes flere ferdige maler for likviditetsbudsjett tilgjengelig i Excel som kan hjelpe deg med å komme i gang raskt.
Eksempler på likviditetsbudsjett i Excel:
- Daglig likviditetsbudsjett
- Månedlig likviditetsbudsjett
- Årlig likviditetsbudsjett
Eksempel på et likviditetsbudsjett
La oss se på et enkelt eksempel på et likviditetsbudsjett for en liten bedrift:
| Dato | Transaksjon | Inntekt | Utgifter | Kontantsaldo |
|---|---|---|---|---|
| 1. januar | Salgsinntekter | 10 000 kr | 10 000 kr | |
| 5. januar | Leiekostnad | 3 000 kr | 7 000 kr | |
| 15. januar | Lønnsutgifter | 5 000 kr | 2 000 kr |
I dette eksempelet kan du se hvordan likviditetsbudsjettet viser virksomhetens forventede kontantstrømmer og hvordan den totale kontantsaldoen endres over tid basert på innbetalinger og utbetalinger.
Oppsummering
Et likviditetsbudsjett er et viktig verktøy for å sikre god likviditetsstyring i en virksomhet. Ved å lage et likviditetsbudsjett får du bedre kontroll over virksomhetens kontantstrømmer og kan planlegge for å møte økonomiske forpliktelser til rett tid. Bruk av Excel og maler gjør prosessen enklere og mer effektiv. Husk at et likviditetsbudsjett bør oppdateres jevnlig for å reflektere virkeligheten.
MVA Terminer og Fristeer for 2023 og 2024 • Alt du trenger å vite om permittering og permitteringsregler • Hvor mange ferieuker har man krav på i Norge? • Selskapsskatt i Norge: En komplett guide for bedrifter • Alt du trenger å vite om HMS og internkontrollforskriften • Altinn.no – Din veiledning til Skatteetaten og Altinn plattformen • Hvor mange ferieuker har man krav på i Norge? • Hvor mange timer kan man jobbe i en uke i henhold til Arbeidsmiljøloven? • Overtid og Arbeidsmiljøloven: Regler, Rettigheter og Plikter • Mine sykmeldte: Hvordan hjelpe dem med sykemeldinger og NAV •